Где подвох в лизинге?
"Хочу купить новый автомобиль, но немного не хватает денег. Кредиты в банке кусаются. Читала в новостях про лизинг для покупателей. Можно подробнее рассказать, что это такое и где здесь подвох?"
Если вам действительно немного не хватает, мы рекомендовали ли бы на сегодняшний день одолжить недостающую сумму у друзей или родственников. Потому что если кредиты в банке кусаются, то лизинг ничем по стоимости принципиально не отличается.
Если говорить коротко, то разница между кредитом и лизингом (его еще называют арендой с правом выкупа) в том, что в случае кредита клиент занимает деньги у организации и платит процент за пользование этими деньгами. Приобретаемый товар становится собственностью клиента (правда, иногда с ограничениями по распоряжению до окончания выплат).
Предмет договора лизинга (оборудование, автомобиль или недвижимость) регистрируется на имя лизингодателя. Клиент получает его в пользование, платит за это арендную плату и постепенно выкупает. Право собственности на товар переходит к клиенту, когда выплачена остаточная стоимость.
Именно отсутствие права собственности на автомобиль и является в данном случае принципиальным моментом. Это значит, что вы сможете только пользоваться автомобилем, но не распоряжаться. Однако и в случае кредита на приобретаемый автомобиль могут быть наложены ограничения.
Стоит отметить, что в Беларуси у кредита и лизинга есть еще свои "национальные" особенности.
Первая - это то, что организациям договор лизинга действительно интереснее и выгоднее с точки зрения налогообложения:
1. Лизинг обеспечивает налоговые льготы предприятию, так как лизинговые платежи включаются в себестоимость продукции (услуг) и рассматриваются как текущие расходы, что дает экономию по налогу на прибыль. Уплаченная сумма НДС подвергается взаимозачету.
2. Для автомобилей, приобретенных в лизинг, применяется ускоренная амортизация, что позволяет предприятию за срок лизинга автомобилей амортизировать их стоимость до 99%. Соответственно при лизинге появляется значительная экономия на налогах из прибыли предприятия.
Физлица в отличие от юридических лиц таких преимуществ не имеют. Более того, лизинговые платежи предусматривают уплату НДС, размер которого у нас в стране составляет 20% стоимости приобретаемого имущества. Лизингополучателям-"физикам" приходится платить за предметы, взятые в лизинг, на 20% больше, чем они бы заплатили в случае приобретения за кредитные деньги.
Вторая особенность - возможность заключения договора лизинга с физическими лицами у организаций появится только с 1 сентября 2014 года, когда вступит в силу Указ Президента РБ №99 "О вопросах регулирования лизинговой деятельности". Стоит отметить, что и сегодня можно найти предложения заключить договор аренды с правом выкупа авто с физическими лицами. Учитывая, что таких предложений немного, говорить о жесткой конкуренции в этой области не приходится. На рынке присутствуют 3-4 компании, которые предлагают аренду с правом выкупа обычным гражданам, у каждой из этих компаний есть свои ограничения по маркам автомобилей или по стартовой цене предмета договора.
Третья - это то, что кредитные договоры с физическими лицами у нас могут быть заключены только в белорусских рублях, а договоры аренды с правом выкупа - еще и в валюте. Не секрет, что ставки по кредитам в рублях сегодня, мягко говоря, завышены. Стартуют они от 38% годовых, потому что банки закладывают в эти проценты не только размер инфляции, но и возможные риски, которые в периоды относительной стабильности могут и не наступить. "Долларовые" проценты по лизингу примерно в три раз меньше (от 15% в год). Однако в случае резкой девальвации долг в валюте может стать настоящей катастрофой.
Наконец, возможность спецконфискации ТС за повторное в течении года управление автомобилем в состоянии алкогольного опьянения заставила лизинговые компании принять меры по защите собственных интересов. Теперь в договорах отдельно прописано, что лизингополучатель обязан возместить стоимость автомобиля, если ТС будет конфисковано в установленном порядке, а наличие административного правонарушения по ст.18.16 КоАП вообще может стать причиной отказа в заключении такого договора.
Так выглядит ситуация в целом: привлекательность заемных средств для белорусов на данный момент весьма сомнительна.
Наталья ЖУРАВЛЕВИЧ
ABW.BY
У вас есть вопросы? У нас еcть ответы. Интересующие вас темы квалифицированно прокомментируют либо специалисты, либо наши авторы - результат вы увидите на сайте abw.by. Присылайте вопросы на адрес vopros@abw.by и следите за сайтом.
Подписывайтесь на наш канал в Telegram и читайте новости раньше всех!