Мужчина занимался грузовыми автомобильными перевозками как индивидуальный предприниматель. Чтобы снизить налоговые обязательства, он зарегистрировал свою супругу в качестве ИП с аналогичным видом деятельности.

После этого мужчина фактически вел бизнес от имени двух подконтрольных ему ИП и распределял между ними выручку так, чтобы не превышать установленный критерий для применения упрощенной системы налогообложения.

В результате такой схемы, которую следствие квалифицировало как «дробление бизнеса», мужчина уклонился от уплаты НДС и подоходного налога.

Когда применять упрощенную систему налогообложения стало невозможно, обвиняемый пошел дальше. Он зарегистрировал в сельском населенном пункте частное унитарное предприятие с аналогичным видом деятельности и продолжил работать уже от его имени.

При этом мужчина использовал налоговые льготы, предусмотренные Декретом N6 для предпринимательской деятельности в средних и малых городских поселениях и сельской местности. Как установили правоохранители, фактически предприятие находилось в Могилеве, поэтому оснований для получения льгот не было.

В результате государству был причинен ущерб на сумму более 348 тыс. рублей. В ходе расследования уголовного дела мужчина возместил его полностью.

В прокуратуре Могилевской области сочли обвинение обоснованным, а собранные доказательства – достаточными для направления дела в суд. Действия обвиняемого квалифицированы по ч. 2 ст. 243 УК Беларуси.

До суда он находится под подпиской о невыезде и надлежащем поведении.